Порядок роботи касира протягом зміни

Всі операції виконуються у чіткій послідовності

1. ПІДГОТОВКА ДО ЗМІНИ

• 1.1 Переконатися у наявності документів на місці проведення розрахунків (оригіналів або їх копій) (Порядок №547 розділ III п. 4 абз. 15), а саме:
  • 1.1.1 реєстраційне посвідчення РРО (форма № 3-РРО додаток 3 до Порядку реєстрації та застосування РРО);
  • 1.1.2 остання за часом довідка про опломбування РРО (форма № 1-ЦСО додаток 2 до Порядку опломбування РРО).
    
• 1.2 Перевірити цілісність пломб на РРО.
• 1.3 Переконатися чи підключенні до ЕККА зовнішні периферійні пристрої (за їх наявності).
• 1.4 Перевірити наявність касової стрічки, правильність її установки, у разі необхідності встановити нову стрічку.
• 1.5 Увімкнути РРО та модем (якщо модем – окремий пристрій).
• 1.6 Перевірити наявність підключення до мережі Інтернет (індикатори, які блимають на корпусі РРО).
  • 1.7 Увійти за власним логіном і паролем в РРО:
  • 1.7.1 після увімкнення ЕККА на індикаторі касира буде виведено вікно для введення реєстрації касира;
  • 1.7.2 ввести номер касира (від 1 до 16, по-замовчуванню – 1), що запрограмований у ЕККА та підтвердити його;
  • 1.7.3 ввести пароль касира (по-замовчуванню – 1).
• 1.8 Перевірити наявність Z-звіту за попередній робочий день (зміну). У разі його відсутності негайно повідомити старшого касира (або особу, що його заміняє / виконує функції).
• Забороняється продовжувати роботу з РРО та здійснювати продажі без наявного Z-звіту з попереднього робочого дня (зміни)
• 1.9 Увімкнути pos-термінал, перевірити наявність термопаперу в принтері терміналу.

Забороняється зберігання на місці проведення розрахунку (в касі, грошовому ящику, сейфі тощо) готівки, що не належить суб’єкту господарювання, а також особистих речей касира чи інших працівників

2. ПОЧАТОК ЗМІНИ

• 2.1 Роздрукувати нульовий чек – фіскальний чек без товарних позицій:
  • 2.1.1 перевірити відповідність дати і часу на РРО, надрукованих в кінці чека, реальному поточному часу;
  • 2.1.2 перевірити чіткість друку.
• 2.2 Якщо готівка в кінці попередньої зміни в повній сумі була вилучена із скриньки РРО операцією «службове вилучення» та інкасована, і, відповідно, на початок роботи касира, відсутня готівка в скриньці РРО– перейти до п. 2.5.
• 2.3 Якщо внутрішнім положенням про роботу з готівковим виторгом на підприємстві передбачено закінчення попередньої зміни без друку Z-звіту та без інкасації, а готівковий виторг передається касиру, що почав зміну, слід:
  • 2.3.1 із останнього Х-звіту попередньої зміни визначити суму готівки, яку має передати касир попередньої зміни. Сума вказана як «службове вилучення» останнього Х-звіту попередньої зміни. (п.5.3.);
  • 2.3.2 перерахувати готівку, передану касиром попередньої зміни. Сума отриманої готівки має строго відповідати сумі операції «службове вилучення», виконаної касиром попередньої зміни (п. 2.3.1);
  • 2.3.3 У випадку невідповідності негайно повідомити старшого касира (або особу, що його заміняє / виконує функції). Забороняється продовжувати роботу з РРО до прийняття рішення і окремого розпорядження старшим касиром (або особою, що його заміняє / виконує функції);
  • 2.3.4 Перевірити запис «передав» касира попередньої зміни в книзі інкасації на суму переданої готівки;
  • 2.3.5 На суму отриманої готівки зробити запис «отримано» в книзі інкасації із обов’язковим заповненням даних: дати, часу, суми готівки, номер Х-звіту, виконаного касиром попередньої зміни, який передав готівку, власні – П.І.Б. логін, посада, підпис;
  • 2.3.6 оформити операцію «службове внесення» в РРО на суму отриманих готівкових коштів.
  • 2.4 Якщо готівка з попереднього дня (зміни) не інкасується, а залишається в скриньці РРО, то необхідно:
  • 2.4.1 перерахувати готівку, яка залишалась в скриньці РРО між змінами;
  • 2.4.2 звірити суму перерахованої готівки із вказаною сумою в попередньому Z- звіті, яка вказана як «ГОТІВКА В СЕЙФІ». У випадку невідповідності негайно повідомити старшого касира (або особу, що його заміняє / виконує функції). Забороняється продовжувати роботу з РРО до прийняття рішення і окремого розпорядження старшим касиром (або особою, що його заміняє / виконує функції);
  • 2.4.3 виконати операцію «Службове внесення» на суму, залишену з попереднього дня (зміни) та вказаною в попередньому Z- звіті як «ГОТІВКА В СЕЙФІ».
• 2.5 Виконати операцію «Службове внесення» на суму отриманих розмінних грошей з каси підприємства.
  
  *За потреби цю операцію можна повторювати протягом дня довільну кількість разів для забезпечення постійної наявності готівки для видачі решти

3. ПОСТІЙНА ОПЕРАЦІЯ: ОФОРМЛЕННЯ РОЗРАХУНКОВОЇ ОПЕРАЦІЇ (ПОКУПКИ) ТА ФОРМУВАННЯ ФІСКАЛЬНОГО ЧЕКА.

В режимі роботи РРО «Продаж» ввести:

• 3.1 кількість товару;
• 3.2 код товару (шляхом сканування штрих-коду або вручну), звіривши ціну товару на ціннику з відображеною на екрані РРО;
• 3.3 за потреби вказати знижку на даний товар;
• 3.4 з метою проведення заокруглення по чеку при необхідності вивести в чек та на індикатор клієнта (для РРО з клавіатурою) проміжний підрахунок загальної суми чеку (у
• фіскальному чеку буде відображатись додатковим рядком перед загальною сумою);
• 3.5 за потреби зробити заокруглення по чеку;
• 3.6 за потреби вказати знижку по чеку;
• 3.7 озвучити покупцю загальну суму, що підлягає сплаті;
• 3.8 вибрати на РРО форму оплати : готівка або платіжна карта.
• Якщо вибрана форма оплати «готівка» касир продовжує працювати за п. 3.9.
  Якщо вибрана форма оплати «банківська картка» перейти до п. 3.10.
• 3.9 Оплата готівкою:
  • 3.9.1 перерахувати готівку, отриману від покупця (за потреби – перевірити купюри на детекторі валют) та озвучити покупцю суму отриманих готівкових коштів;*Касир обов’язаний приймати без обмежень банкноти і монети усіх номіналів, які випускає в обіг Національний банк та які не викликають сумніву в їх справжності та платоспроможності, за номінальною вартістю (п.23 Порядку №833)
  • 3.9.2 покласти гроші на видному для покупця та касира спеціально відведеному місці, що знаходиться поза зоною досяжності покупця.
  • 3.9.3 ввести в РРО суму готівки, отриманої від покупця;
  • 3.9.4 підготувати решту, розраховану на дисплеї РРО;
  • 3.9.5 закрити чек;
  • 3.9.6 озвучити покупцю суму решти;
  • 3.9.7 видати покупцеві належну суму решти та фіскальний чек (розрахунковий документ);*Продавець зобов’язаний забезпечити у будь-який момент часу наявність у касі банкнот і монет для видачі решти. Відсутність решти є правопорушенням та підставою для притягнення особи до адміністративної відповідальності
  • 3.9.8 Переконатись, що покупець перевірив правильність розрахунку на місці, не відходячи від каси.
  • 3.10 Оплата банківською карткою:
    • 3.10.1 отримавши картку від покупця, перевірити наявність підпису власника на картці. Якщо на платіжній картці відсутній підпис держателя, тоді касир може виконати операцію по такій картці, попередньо перевіривши документи, які ідентифікують держателя, впевнившись, що перед ним законний держатель картки, і попросити його розписатися на полі для підпису зі зворотного боку картки:
      – отримавши картку від клієнта з магнітною смугою, зчитати картку, провівши карткою по картрідеру на правій боковій поверхні термінала зверху вниз. При цьому картку необхідно тримати так, щоб магнітна стрічка знаходилася в нижній частині картки і була повернута до терміналу;
      – у разі оплати карткою з контактним чіпом (мікропроцесором) – потрібно вставити картку до упору в картрідер, розміщений під клавіатурою терміналу, чіпом вверх;
      – якщо покупець попередив, що картка безконтактна, надати термінал покупцю в такий спосіб, щоб йому було зручно прикласти картку до безконтактного рідеру, позначеного на верхній частині екрану термінала символом або логотипом безконтактної оплати;
      – якщо термінал запросив ввести пін-код , надати термінал покупцю для введення пін-коду. У випадку введення покупцем пін-коду, підпис покупця на чеку термінала непотрібний;
      – Якщо термінал отримав відмову в проведенні операції по картці, на дисплеї термінала буде відображено відповідне повідомлення та буде роздрукований чек із зазначенням причини відмови;
    • 3.10.2 при успішно виконаній авторизації термінал друкує два чеки з написом «ОПЛАЧЕНО» та спеціально відведеними полями вкінці для підпису держателя картки та касира. Відірвати перший роздрукований чек і, якщо покупець не вводив пін-код, передати його на підпис держателю картки. Касир обов’язково перевіряє ідентичність підписів держателя картки на першому чеку та на картці (окрім випадків, коли був введений пін-код або операція на суму до 100грн. здійснена у безконтактний спосіб). У випадку не співпадіння підписів потрібно виконати операцію «СКАСУВАННЯ УГОДИ» на терміналі. У разі відповідності підписів касир підписує другий роздрукований чек;
    • 3.10.3 При успішно виконаній оплаті закрити чек на РРО;
    • 3.10.4 Фіскальний чек та чек з терміналу скріпити один з одним, після цього чеки і платіжна карта (при контактній оплаті) видаються покупцю одночасно.

4. ІНКАСАЦІЯ

• 4.1. Під час підготовки до інкасації касир не здійснює обслуговування покупців. Для цього завчасно на видимому місці для покупців виставити повідомлення «технічна перерва».
• 4.2. Сформувати X-звіт.
• 4.3. Звірити наявну кількість грошей в скриньці РРО з підсумком операцій з готівкою накопичувальним залишком з моменту відкриття зміни. Сума готівки має відповідати сумі, зазначеній як «готівка в сейфі» в Х-звіті.
  *за потреби для поточної ревізії готівки на місці розрахунків операції з 4.1 по 4.3 можна виконувати довільну кількість разів протягом зміни
• 4.4. Виконати операцію «службове вилучення» на суму готівки, яку планується здати інкасатору (представнику спеціальної служби банку, довіреній особі підприємства, старшому касиру торгової точки, тощо).
  *сумою інкасації може бути вся сума виторгу, що залишилась з попередньої зміни (сума операції «службове внесення» на початку зміни), плюс сума виторгу зміни касира до моменту інкасації, плюс сума внесеної розмінної монети (операція «службове внесення» на початку і протягом зміни), мінус довільна розрахункова сума розмінної монети, необхідної для продовження торгівлі і видачі решти покупцям до закінчення зміни касира
• 4.5. Розкласти готівку за купюрами і помонетно.
• 4.6. Скласти покупюрний опис в двох примірниках.
• 4.7. Здійснити запис в книзі інкасації «передав» із обов’язковим заповненням даних: дати, часу, суми готівки, номеру Х-звіту, власних – П.І.Б. логін, посада, підпис.
• 4.8. Один примірник покупюрного опису із вказаним логіном касира і номером Х-звіту, на підставі якого визначалась сума готівки, підклеїти в книгу інкасації.
• 4.9. Один примірник покупюрного опису разом із готівкою віддати старшому касиру (або особі, що його заміняє /виконує функції). Старший касир (або особа, що його заміняє /виконує функції) відразу робить в книзі інкасації відповідний запис «отримав» із обов’язковим заповненням даних: дати, часу, суми готівки, номер Х-звіту, П.І.Б., посада, підпис.
• 4.10. Касир зобов’язаний переконатись, що старший касир (або особа, що його заміняє/ виконує функції) зробив відповідний запис в книзі інкасації.

5. ЗАКІНЧЕННЯ ЗМІНИ

• 5.1. Сформувати і роздрукувати Х-звіт.
• 5.2. Звірити наявну кількість грошей в скриньці РРО з підсумком операцій з готівкою накопичувальним залишком з моменту відкриття зміни або з моменту останньої проведеної особисто інкасації. Сума готівки має відповідати сумі, зазначеній як «готівка в сейфі» в Х-звіті.
• 5.3. Якщо внутрішнім положенням про роботу з готівковим виторгом на підприємстві передбачено закінчення зміни касира і передача готівки наступному касиру без друку Z-звіту, слід:
  • 5.3.1 оформити операцію «службова видача» на ту суму готівкових коштів, які будуть передаватись касиру наступної зміни (п. 2.3.);
  • 5.3.2 передати готівку касиру наступної зміни;
  • 5.3.3 При передачі коштів здійснити відповідний запис «передав» в книзі інкасації із обов’язковим заповненням даних: дати, часу, суми готівки, номеру Х-звіту (п.5.1.), власні дані – П.І.Б., логін, підпис;
  • 5.3.4 перейти до п. 5.8.
• 5.4. Якщо внутрішнім положенням про роботу з готівковим виторгом на підприємстві передбачено здавання касиром готівкових коштів в повній сумі в кінці зміни (повна інкасація), то слід послідовно виконати операції з п. 4.3. по п. 4.9. і після їх виконання перейти до операцій, починаючи з п. 5.6.
• 5.5. Якщо готівковий виторг залишається на кінець зміни в скриньці РРО і модель (виконання) РРО не передбачає друку на Х-звіті та Z-звіті поля «ГОТІВКА В СЕЙФІ», то слід оформити операцію «службова видача» на всю суму коштів, які будуть залишатись в скриньці РРО. Якщо РРО друкує в Х-звіті, Z-звіті стрічку «ГОТІВКА В СЕЙФІ» – ця операція не виконується.
• !!! виправити будь-яку операцію, помилково проведену через РРО, можливо тільки додо моменту друку Z-звіту
• 5.6. Перевірити наявність достатнього залишку касової стрічки і виконати чек обнулення – Z-звіт.
• 5.7. Роздрукувати щоденний фіскальний звітний чек Z-звіт з обнуленням інформації в оперативній пам’яті і внесенням її у фіскальну пам’ять РРО.
• 5.8. Підклеїти Z-звіт у розділ 1 КОРО.
  *з 01.10.2018 на підставі Наказу Мінфіну від 20.09.2018 №773 суб’єкту господарювання надано право не реєструвати КОРО.
  Проте для забезпечення виключно управлінського обліку та обліку ПДВ та акцизного податку в частині виписування підсумкових податкових та акцизних накладних, обчислення ПДВ та акцизного податку за підсумками операцій на торговій точці підприємства рекомендується використовувати незареєстровану КОРО. Для цього власним розпорядчим документом встановити правила ведення КОРО або іншого аналогічного внутрішнього звітного документа.
• 5.9. На підставі даних Z-звіту заповнити розділ 2 КОРО
• 5.10. У разі потреби виконати друк:
  – Звіт по проданим товарам за поточну зміну;
  – Службової інформації по стану передачі на сервер ДФСУ, час блокування;
  – Звіт службових операцій;
  – Запрограмованих протягом зміни товарів по коду.
• 5.11. Вимкнути РРО